Vous avez à cœur de mener à bien votre projet professionnel et vous vous êtes investi à fond pour qu’il devienne un succès et c’est tant mieux ! Mais avez-vous pensé à vos revenus à court et à long terme !
Petit rappel des infos utiles pour piloter vos revenus d’indépendant
Vous le savez sans doute si vous avez décidé d’entreprendre une activité d’indépendant : vous êtes payé sur base des factures que vous émettez et dont l’ensemble vont constituer vos revenus bruts de l’année. Sauf si vous êtes dirigeant d’entreprise indépendant, vous n’avez pas de salaire net en mains comme un employé.
Alors, quels sont vos revenus disponibles ?
Le total de vos factures (votre chiffre d’affaires), déduction faite de vos frais professionnels et de vos cotisations sociales, constitue vos revenus imposables. Après prélèvement de l’impôt, vous obtenez globalement vos revenus nets. Mais une des difficultés sur lesquelles tout indépendant bute un jour ou l’autre est de garder le contrôle sur ce que son activité va lui rapporter. Car qui connait toujours à l‘avance les dépenses qu’il va devoir honorer, impôts, lois sociales, frais…
Prévoir les revenus de votre activité est une bonne chose. Un business plan vous aidera à estimer votre chiffre d’affaires, les dépenses nécessaires et ce que vous gagnerez. Pour réaliser cette projection, il est toutefois nécessaire d’entrer un peu dans les détails.
Déduction des frais professionnels d’un indépendant
Dans le cadre de votre activité, vous devez contracter des dépenses, mais la bonne nouvelle, c’est que si elles sont nécessaires, elles réduisent aussi vos revenus imposables. Et en faisant des économies d’impôt, vous avez un peu plus en mains donc votre pouvoir d’achat augmente.
Sachez que tous les frais liés à votre activité ne sont pas égaux face à la fiscalité. Beaucoup sont 100% déductibles parce qu’ils ne servent qu’à votre activité, d’autres le sont partiellement parce qu’une partie est considérée comme privée.
- Le loyer de votre bureau (une partie de votre logement par ex.), des intérêts hypothécaires sur l’achat de ce dernier, des fournitures et équipements de bureau que vous pouvez ‘amortir’, répartir la charge sur plusieurs années, des frais de formation, vos cotisations sociales… sont fiscalement déductibles dans leur intégralité.
- Certaines dépenses ont trait tant à votre vie privée qu’à votre activité professionnelle, elles ne sont donc déductibles qu’au prorata : eau, électricité, internet, gsm, tablette, pc, voiture… Ces-dépenses doivent pouvoir être justifiées, au moyen des preuves d’achat.
- D’autres charges tels que cadeaux d’affaires, frais de restaurant, frais de voiture basés sur le taux de CO2, ne sont ‘admises’ par le fisc que partiellement et donc vous ne pourrez pas les déduire entièrement non plus.
Sécuriser ses revenus d’indépendant sur le long terme
Rien de neuf sous le soleil, vous n’irez pas très loin avec votre seule pension légale d’indépendant. Dès lors, épargner pour votre pension n’est pas une option, cela doit être un critère fondamental de la gestion de vos revenus. Heureusement, quelques opportunités s’offrent à vous pour construire votre épargne tout en profitant d’un avantage fiscal :
- La pension libre complémentaire pour indépendants (PLCI) : Les primes versées dans votre PLCI sont déductibles en tant que frais professionnels, vous ne payez pas de taxe sur la prime et vous épargnez sur vos cotisations sociales.
- L’engagement individuel de pension (EIP) : Travailleur indépendant, si vous dirigez une société, vous pouvez épargner pour votre pension via un EIP. Dans ce cas, votre société paie les primes qu’elle peut déduire fiscalement en tant que frais professionnels.
- La Convention de pension pour travailleurs indépendants (CPTI) : Cette formule offre un avantage fiscal direct sur le salaire que vous vous versez comme indépendant. Pour une retenue annuelle sur votre salaire de 1 670 euros, vous bénéficiez d'une réduction fiscale immédiate de 30% ou 501 euros par le biais de la diminution du précompte professionnel ».
Cerise sur le gâteau, le capital accumulé dans ces formules d’épargne peut être utilisé pour financer un projet immobilier.
Sécuriser les revenus liés à votre activité d’indépendant
Lorsque nous manifestons notre passion par notre travail, nous avons parfois tendance à nous sentir invincibles : c’est comme si nos forces se décuplaient. Vous avez ce sentiment, vous aussi ? Pourtant, nul n’est à l’abri d’un revers de fortune ou d’un accident. Et lorsque vos revenus sont liés à la pérennité de votre business, mieux vaut s’assurer d’être bien protégé.
