Vous êtes un travailleur indépendant sans société et vous vous interrogez sur la meilleure façon de préparer votre retraite ? La Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants (CPTI) pourrait être la solution idéale pour vous. En effet, cette option vous permet de constituer une pension complémentaire de manière fiscalement avantageuse. En épargnant dès aujourd'hui, vous avez l’opportunité de maintenir un bon niveau de vie une fois à la retraite, tout en profitant d'une réduction d'impôt significative.
La CPTI : quelle différence avec l’EIP et la PLCI ?
Outre la PLCI, les indépendants en société peuvent également choisir de souscrire un Engagement Individuel de Pension (EIP) via leur société. Mais l’EIP n’est pas accessible pour les personnes physiques. Depuis 2018, peuvent constituer une pension complémentaire via la Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants (CPTI) :
- les indépendants en personnes physiques, autrement dit les indépendants qui exercent leur activité professionnelle sous la forme d'une entreprise individuelle (et donc pas en société), dont les professions libérales ou encore les artisans
- les conjoints aidants
- les aidants indépendants
Si vous avez l’un de ces statuts, vous pouvez combiner votre CPTI à une PLCI (Pension Libre Complémentaire pour Indépendants). Avant 2018, les options étaient plus limitées, car vous ne pouviez souscrire qu'à une PLCI.
Pourquoi compléter votre PLCI avec une CPTI ?
Les cotisations pour une PLCI sont limitées à 8,17 % de vos revenus nets professionnels, avec un plafond de 4 000,44 euros en 2025 pour une PLCI ordinaire. Les cotisations versées dans la PLCI étant fiscalement déductibles, cela vous permet de réduire votre impôt sur le revenu et diminuer vos cotisations sociales.
Vous avez atteint le plafond de la PLCI mais vous désirez constituer une pension complémentaire plus conséquente ? La CPTI est une option d’épargne intéressante pour vous.
Tout comme l’EIP, la CPTI vous permet d’épargner pour obtenir un capital pension complémentaire plus élevé. Chaque année, vous pouvez verser une prime dont le montant est libre, à condition que le montant total de votre pension complémentaire et de votre pension légale ne dépasse pas 80% de l’ensemble de vos revenus durant votre carrière active.
Cette assurance complémentaire vous aide à maintenir votre niveau de vie lors de votre retraite. Il est donc crucial pour les travailleurs indépendants de considérer ces options pour assurer un avenir financier serein.
Les avantages de la CPTI
Avantages fiscaux
- Réduction d’impôt : Sur chaque prime versée, vous bénéficiez d’une réduction d'impôt de 30 %, à condition de respecter la législation en vigueur. Cette incitation fiscale est un des grands atouts de la CPTI, permettant aux indépendants en personne physique de réduire significativement leur charge fiscale tout en épargnant pour leur retraite.
- Imposition avantageuse : Le capital que vous avez épargné est imposé au taux favorable de 10% à l’âge de la retraite. Il est important d'encore considérer les retenues parafiscales, l'avantage fiscal global reste significatif.
Une protection pour vous et votre famille
- Couverture des incapacités : Être indépendant comporte des risques, notamment en cas d'incapacité de travail due à une maladie de longue durée, une dépression ou un accident. La CPTI permet d'inclure une couverture contre ces incapacités, vous offrant un revenu garanti en cas de périodes difficiles.
- Couverture décès : Vous pouvez compléter la CPTI avec une couverture décès complémentaire, pour protéger également votre famille. Cette couverture prévoit une indemnité pour vos proches en cas de décès, ce qui est essentiel pour garantir leur sécurité financière.
Backservices dans une CPTI : qu’est-ce que c’est ?
Saviez-vous qu'il est possible de régulariser vos cotisations pour les années où vous n'aviez pas encore souscrit de Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants (CPTI) ? Cela signifie que vous pouvez effectuer des versements de rattrapage, appelés backservices. Cela vous permet de récupérer les années précédentes et de maximiser votre épargne retraite. Si vous n'étiez pas au courant de cette option de pension complémentaire auparavant, il n'est pas trop tard pour vous rattraper et sécuriser votre avenir financier !
Le saviez-vous ? Il existe aussi des backservices dans l’EIP. Si vous êtes indépendant en société, vous pouvez donc également bénéficier des primes de rattrapages.
En résumé, la CPTI représente une excellente opportunité pour les travailleurs indépendants de sécuriser leur avenir financier et celui de leur famille. En combinant flexibilité et avantages fiscaux, elle constitue un choix judicieux pour une planification de retraite efficace. Si vous êtes un travailleur indépendant, envisagez sérieusement la CPTI comme une option pour garantir une retraite sereine et protéger vos proches contre les aléas de la vie.
